Presentación de la Declaración mensual

Descripción del servicio

Objetivo: Revisar las disposiciones y la forma correcta de presentar la declaración mensual de impuestos de una persona moral de RESICO. Temario: 1. ¿QUIENES DEBEN PAGAR EL ISR BAJO ESTE RÉGIMEN? 1.1 Las disposiciones de Ley 1.2. RMF 2022 1.3. Actualización del régimen 2. PAGOS PROVISIONALES MENSUALES DE ISR 2.1. Obligación de presentarlos 2.2. Fecha límite de cumplimiento 2.3. Aplazamiento conforme al capítulo del decreto que compila diversos beneficios fiscales 2.4. Sanciones en caso de incumplimiento 2.5. Procedimiento de cálculo del impuesto. 3. EL PAPEL DE LOS CFDI 3.1. CFDI emitidos y la forma correcta en cuanto al método de pago PUE o PPD 3.2. El visor de facturas del SAT 3.3. Correcciones en caso de error y la forma correcta de hacerlo 3.4. Actualización de la base de datos del SAT 4. EL APLICATIVO DEL SAT PARA LA PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN 4.1. Dirección electrónica 4.2. Formas de acceso 4.3. Explorando el formato 4.4. Información precargada 4.5. Acciones en caso de información diferente 4.6. Cifras alimentadas por el propio contribuyente 4.7. Aceptación de la cantidad a pagar 5. EL PAGO MENSUAL DE IVA A TRAVÉS DEL APLICATIVO 5.1. ¿Cómo debe enterar el IVA una persona moral de RESICO? 5.2. La información precargada 5.3. Cifras que el contribuyente puede alimentar. 5.4. Aceptación de la cantidad a pagar 6. ENTERO DE LAS DISTINTAS RETENCIONES 6.1. Retenciones de ISR 6.2. Retenciones de IVA 7. PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN 7.1. Uso de le e.firma 7.2. Generación de la línea de captura 7.3 Conclusión de la presentación 7.4. Pago del impuesto 7.5. Disposición de la RMF2022 respecto a la presentación de la declaración 8. LAS DEFICIENCIAS DEL SISTEMA CONCLUSIONES